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第134回事業年度(平成30年度)上半期財務諸表等について

2018年11月28日
日本銀行

資産・負債の状況

平成30年度上半期末における資産・負債の状況をみると、総資産残高は、国債を中心に前年同期末と比べ32兆2,176億円増加(+6.3%)し、545兆6,615億円となった。また、総負債残高は、預金(当座預金)を中心に前年同期末と比べ31兆9,017億円増加(+6.3%)し、541兆6,108億円となった。

こうした日本銀行の資産・負債の変化を詳しくみると以下のとおりである。まず、資産の部をみると、国債が、買入れを進めるなか、462兆1,375億円と前年同期末と比べ26兆2,294億円増加した(+6.0%)。また、貸出金は、固定金利方式の共通担保資金供給オペレーションによる貸付金が減少したこと等から、46兆7,625億円と前年同期末を1,167億円下回った(-0.2%)。金銭の信託(信託財産指数連動型上場投資信託)は、買入れを進めるなか、21兆6,513億円と前年同期末と比べ5兆8,091億円増加した。

次に、負債の部をみると、当座預金が、国債の買入れ等を通じた資金供給により、395兆4,798億円と前年同期末と比べ26兆3,527億円増加した(+7.1%)。この間、日本銀行券の発行残高は、104兆7,161億円と前年同期末を3兆9,216億円上回った(+3.9%)。

損益の状況

平成30年度上半期の損益の状況についてみると、経常利益は、前年同期比5,107億円増益の1兆4,717億円となった。これは、外国為替関係損益の益超幅が拡大したことや、金銭の信託(信託財産指数連動型上場投資信託)運用損益が増収となったこと等によるものである。

特別損益は、「長短金利操作付き量的・質的金融緩和」の実施に伴って生じ得る収益の振幅を平準化する観点から、債券取引損失引当金の積立てを行ったほか、外国為替関係損益が益超となったことを受け、外国為替等取引損失引当金の積立てを行ったこと等から、-4,253億円となった。

以上の結果、税引前当期剰余金は、前年同期比3,778億円増加の1兆464億円となり、法人税、住民税及び事業税を差し引いた後の当期剰余金は、前年同期比2,777億円増加の8,279億円となった。

自己資本の状況

平成30年度上半期末の自己資本比率は、8.30%と、前年度末(8.09%)に比べ上昇した。

照会先

政策委員会室

森口
Tel : 03-3279-1111

1.平成30年度上半期末の資産、負債及び純資産の状況

平成30年度上半期末の資産、負債及び純資産の状況(単位 : 億円)
平成29年度
上半期末
(A)
平成30年度
上半期末
(B)
比較

(B) - (A)
前年同期
末比%
(資産の部)
金地金 4,412 4,412 ―― ――
現金 2,322 2,772 +450 +19.4
国債 4,359,081 4,621,375 +262,294 +6.0
(うち長期国債) 4,042,390 4,473,603 +431,212 +10.7
コマーシャル・ペーパー等 19,384 21,680 +2,296 +11.8
社債 31,884 31,803 - 81 - 0.3
金銭の信託
(信託財産株式)
11,159 9,724 - 1,434 - 12.9
金銭の信託
(信託財産指数連動型上場投資信託)
158,421 216,513 +58,091 +36.7
金銭の信託
(信託財産不動産投資信託)
4,348 4,980 +632 +14.5
貸出金 468,793 467,625 - 1,167 - 0.2
外国為替 67,517 68,172 +655 +1.0
代理店勘定 102 112 +9 +8.9
その他資産 4,980 5,388 +407 +8.2
有形固定資産 2,028 2,051 +22 +1.1
無形固定資産 1 1 - 0 - 5.7
資産の部合計 5,134,438 5,456,615 +322,176 +6.3
(負債の部)
発行銀行券 1,007,945 1,047,161 +39,216 +3.9
預金 3,854,015 4,182,541 +328,525 +8.5
(うち当座預金) 3,691,271 3,954,798 +263,527 +7.1
政府預金 178,428 125,123 - 53,305 - 29.9
売現先勘定 3,885 2,926 - 959 - 24.7
その他負債 1,274 2,050 +775 +60.9
退職給付引当金 1,988 2,007 +19 +1.0
債券取引損失引当金 33,830 38,230 +4,400 +13.0
外国為替等取引損失引当金 15,723 16,067 +344 +2.2
負債の部合計 5,097,091 5,416,108 +319,017 +6.3
(純資産の部)
資本金 1 1 ―― ――
法定準備金 31,844 32,226 +382 +1.2
特別準備金 0 0 ―― ――
当期剰余金 5,502 8,279 +2,777 +50.5
純資産の部合計 37,347 40,507 +3,159 +8.5
負債および純資産の部合計 5,134,438 5,456,615 +322,176 +6.3
  • (注1)計数については、円単位での計算後、億円未満を切り捨てて表示しているため、表上の合計額とは必ずしも一致しない(他の計表も同様)。
  • (注2)( 値なし )の表記は、計算上ゼロあるいは該当数字なしを示し、( 0 )の表記は、単位未満を切り捨てた場合のゼロを示す(他の計表も同様)。

2.平成30年度上半期の損益の状況

平成30年度上半期の損益の状況(単位 : 億円)
平成29年度
上半期
(A)
平成30年度
上半期
(B)
比較

(B) - (A)
経常収益 (A) 11,540 16,651 +5,110
貸出金利息 0 0 +0
国債利息 5,972 6,461 +489
コマーシャル・ペーパー等利息 - 0 - 0 - 0
社債利息 - 4 - 5 - 1
外国為替収益 1,639 4,504 +2,864
その他 3,933 5,692 +1,758
経常費用 (B) 1,930 1,933 +3
売現先利息 - 3 - 4 - 1
外国為替費用 ―― 17 +17
経費 894 910 +16
その他 1,040 1,011 - 28
経常利益 (C) = (A) - (B) 9,610 14,717 +5,107
経常収入 6,413 7,046 +632
長期国債関係損益 ―― ―― ――
外国為替関係損益 1,288 4,096 +2,807
経費 - 894 - 910 - 16
その他 2,801 4,485 +1,683
うち金銭の信託(信託財産株式)運用損益 1,150 1,392 +242
金銭の信託(信託財産指数連動型上場投資信託)運用損益 2,560 4,062 +1,502
金銭の信託(信託財産不動産投資信託)運用損益 86 102 +16
補完当座預金制度利息 - 928 - 924 +4
特別利益 (D) 0 24 +24
特別損失 (E) 2,924 4,278 +1,353
特別損益 (F) = (D) - (E) - 2,924 - 4,253 - 1,329
うち債券取引損失引当金 - 2,279 - 2,229 +50
外国為替等取引損失引当金 - 644 - 2,048 - 1,403
税引前当期剰余金 (G) = (C) + (F) 6,685 10,464 +3,778
法人税、住民税及び事業税 (H) 1,183 2,184 +1,000
当期剰余金 (I) = (G) - (H) 5,502 8,279 +2,777
  • (注1)経常収入は、貸出金利息、国債利息、コマーシャル・ペーパー等利息、社債利息、外貨債券の利息収入、貸出料及び外貨預け金等利息の合計額。
  • (注2)長期国債関係損益は、国債(長期)売却損益の額。
  • (注3)外国為替関係損益は、為替差損益の額。
  • (注4)補完当座預金制度利息は、プラス金利に係る利息(-1,050億円)とマイナス金利に係る利息(126億円)との差額。
  • (注5)各種引当金の-符号は、積立て(減益要因)を示す。

参考計表

1.資産残高の推移

日本銀行の総資産残高とその前年比伸び率の推移のグラフ。平成27年9月以降30年9月まで。総資産残高はおおむね増加基調で推移する一方、前年比伸び率は徐々に低下している。

「貸出支援基金」による貸付金の残高

「貸出支援基金」による貸付金の残高(単位 : 億円)
28年度末 29年度末 30年度
上半期末 上半期末 前年同期末比
増減額
貸付金合計 457,102 480,183 483,015 482,366 -648
成長基盤強化を支援するための資金供給 87,139 93,547 95,345 94,206 -1,138
貸出増加を支援するための資金供給 369,963 386,636 387,670 388,160 490

2.長期国債関係損益の推移

2.長期国債関係損益の推移(単位 : 億円)
28年度 29年度 30年度
上半期 上半期 前年同期比
長期国債関係損益 ―― ―― ―― ―― ――
売却益 ―― ―― ―― ―― ――
売却損 ―― ―― ―― ―― ――

3.外国為替関係損益の推移

3.外国為替関係損益の推移(単位 : 億円)
28年度 29年度 30年度
上半期 上半期 前年同期比
外国為替関係損益
(為替差損益)
-1,481 -2,119 1,288 4,096 2,807
29ねん3月末 29ねん9月末 30ねん3月末 30ねん9月末
ドル相場の推移 111.39円 112.49円 106.27円 113.69円
ユーロ相場の推移 118.65円 132.89円 130.95円 131.98円
ポンド相場の推移 139.80円 150.70円 148.97円 148.15円

4.金銭の信託(信託財産株式)運用損益の推移

4.金銭の信託(信託財産株式)運用損益の推移(単位 : 億円)
28年度 29年度 30年度
上半期 上半期 前年同期比
金銭の信託(信託財産株式)運用損益 2,175 2,512 1,150 1,392 242
配当金等 522 554 267 306 38
減損 -43 ―― ―― ―― ――
売却損益 1,695 1,958 882 1,086 203

5.金銭の信託(信託財産指数連動型上場投資信託)運用損益の推移

5.金銭の信託(信託財産指数連動型上場投資信託)運用損益の推移(単位 : 億円)
28年度 29年度 30年度
上半期 上半期 前年同期比
金銭の信託(信託財産指数連動型上場投資信託)運用損益 1,722 2,789 2,560 4,062 1,502
分配金等 1,722 2,789 2,560 4,062 1,502
減損 ―― ―― ―― ―― ――
売却損益 ―― ―― ―― ―― ――

6.金銭の信託(信託財産不動産投資信託)運用損益の推移

6.金銭の信託(信託財産不動産投資信託)運用損益の推移(単位 : 億円)
28年度 29年度 30年度
上半期 上半期 前年同期比
金銭の信託(信託財産不動産投資信託)運用損益 138 181 86 102 16
分配金等 138 181 86 102 16
減損 ―― ―― ―― ―― ――
売却損益 ―― ―― ―― ―― ――

7.経常収入関係

(1)経常収入の推移

(1)経常収入の推移(単位 : 億円)
28年度 29年度 30年度
上半期 上半期 前年同期比
経常収入 12,737 13,104 6,413 7,046 632
円貨資産 11,975 12,200 5,967 6,455 487
貸出金 96 0 0 0 0
国債 11,869 12,211 5,972 6,461 489
短期国債 -1,230 -698 -473 -132 340
長期国債 13,099 12,909 6,445 6,593 148
コマーシャル・ペーパー等 -3 -1 -0 -0 -0
社債 12 -9 -4 -5 -1
外貨資産 762 903 446 591 145

(2)運用資産平残の推移

(2)運用資産平残の推移(単位 : 億円)
28年度 29年度 30年度
上半期 上半期 前年同期比
運用資産合計(平残) 4,415,756 4,949,834 4,861,258 5,183,644 322,386
円貨資産 4,350,364 4,883,220 4,795,060 5,116,838 321,777
貸出金 354,987 462,049 450,873 465,243 14,370
国債 3,941,151 4,366,652 4,289,264 4,597,233 307,968
短期国債 506,970 298,317 350,009 191,539 マイナス158,469
長期国債 3,434,181 4,068,335 3,939,254 4,405,693 466,438
コマーシャル・ペーパー等 22,413 22,528 22,944 22,520 マイナス423
社債 31,811 31,990 31,978 31,840 マイナス137
外貨資産 65,391 66,614 66,197 66,806 609

(3)運用資産利回りの推移

(3)運用資産利回りの推移(単位 : %)
28年度 29年度 30年度
上半期 上半期 前年同期比
運用資産合計(利回り) 0.288 0.264 0.263 0.271 0.007
円貨資産 0.275 0.249 0.248 0.251 0.003
貸出金 0.027 0.000 0.000 0.000 0.000
国債 0.301 0.279 0.277 0.280 0.002
短期国債 -0.242 -0.234 -0.269 -0.138 0.131
長期国債 0.381 0.317 0.326 0.298 -0.027
コマーシャル・ペーパー等 -0.013 -0.004 -0.003 -0.003 -0.000
社債 0.038 -0.030 -0.027 -0.035 -0.008
外貨資産 1.165 1.356 1.345 1.766 0.420

8.自己資本残高及び自己資本比率の推移

8.自己資本残高及び自己資本比率の推移(単位 : 億円)
28年度末 29年度末 30年度
上半期末 上半期末 前年度末比
増減
資本勘定(A) 31,845 32,227 31,845 32,227 ――
資本金 1 1 1 1 ――
法定準備金等 31,844 32,226 31,844 32,226 ――
引当金勘定(B) 46,628 50,020 49,553 54,297 +4,277
貸倒引当金(特定を除く) ―― ―― ―― ―― ――
債券取引損失引当金 31,550 36,001 33,830 38,230 +2,229
外国為替等取引損失引当金 15,078 14,019 15,723 16,067 +2,048
自己資本残高(A) + (B) = (C) 78,474 82,248 81,398 86,525 +4,277
銀行券平均発行残高(D) 971,988 1,015,887 1,001,666 1,042,372 +26,484
自己資本比率(C)/(D)×100 8.07% 8.09% 8.12% 8.30% +0.21%
  • (注)法定準備金等には特別準備金(13百万円)を含む。

9.保有有価証券の時価情報

国債(単位:億円)
価額 時価 評価損益
30ねん3月末 4,483,261 4,590,281 107,020
30ねん9月末 4,621,375 4,694,050 72,674
コマーシャル・ペーパー等(単位:億円)
価額 時価 評価損益
30ねん3月末 20,574 20,574 ――
30ねん9月末 21,680 21,680 ――
社債(単位:億円)
価額 時価 評価損益
30ねん3月末 31,921 31,857 マイナス63
30ねん9月末 31,803 31,726 マイナス76
金銭の信託(信託財産株式)(単位:億円)
価額 時価 評価損益
30ねん3月末 10,238 24,855 14,617
30ねん9月末 9,462 24,082 14,619
金銭の信託(信託財産指数連動型上場投資信託)(単位:億円)
価額 時価 評価損益
30ねん3月末 193,384 244,845 51,460
30ねん9月末 217,590 289,636 72,045
金銭の信託(信託財産不動産投資信託)(単位:億円)
価額 時価 評価損益
30ねん3月末 4,700 5,142 441
30ねん9月末 4,915 5,649 733
  • (注1)金銭の信託は、信託財産(約定ベース)のみを対象としているため、上記の帳簿価額は貸借対照表価額とは必ずしも一致しない。
  • (注2)時価は、期末日における市場価格等に基づいている。

10.概算納付金

第134回事業年度(平成30年度)に係る国庫納付金の概算納付は行わないこととした。