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第131回事業年度（平成27年度）上半期財務諸表等について

2015年11月26日
日本銀行

財務諸表等 [PDF 895KB]

資産・負債の状況

平成27年度上半期末における資産・負債の状況をみると、総資産残高は、国債を中心に前年同期末と比べ89兆283億円増加（＋32.1％）し、366兆1,278億円となった。また、総負債残高は、預金（当座預金）を中心に前年同期末と比べ88兆7,351億円増加（＋32.4％）し、362兆3,602億円となった。

こうした日本銀行の資産・負債の変化を詳しくみると以下のとおりである。まず、資産の部をみると、国債が、「量的・質的金融緩和」のもとで買入れが進んだことから、309兆5,718億円と前年同期末を80兆2,603億円上回った（＋35.0％）ほか、貸出金も、貸出増加を支援するための資金供給の増加等により、35兆457億円と前年同期末を5兆1,264億円上回った（＋17.1％）。なお、「貸出支援基金」による貸付金の残高は、29兆8,978億円となった。

次に、負債の部をみると、当座預金が、国債の買入れ等を通じた資金供給の増加により、242兆2,294億円と前年同期末を80兆7,121億円上回った（＋50.0％）。この間、日本銀行券の発行残高は、91兆5,617億円と前年同期末を5兆998億円上回った（＋5.9％）。

損益の状況

平成27年度上半期の損益の状況についてみると、経常利益は、前年同期比1,369億円減益の6,591億円となった。これは、経常収入が増収となった一方で、外国為替関係損益の益超幅が縮小したことを主因とするものである。

特別損益は、外国為替関係損益が益超となったことを受け、外国為替等取引損失引当金の積立てを行ったこと等から、-127億円となった。

以上の結果、税引前当期剰余金は、前年同期比2億円減少の6,463億円となり、法人税、住民税及び事業税を差し引いた後の当期剰余金は、前年同期比409億円増加の6,288億円となった。

自己資本の状況

平成27年度上半期末の自己資本比率は7.94％と、前年度末（8.20％）に比べ低下した。

照会先

政策委員会室

高野
Tel : 03-3279-1111

1．平成27年度上半期末の資産、負債及び純資産の状況

平成27年度上半期末の資産、負債及び純資産の状況（単位 : 億円）
	平成26年度上半期末 (A)	平成27年度上半期末 (B)	比較 (B) - (A)	前年同期末比％
（資産の部）
金地金	4,412	4,412	――	――
現金	2,655	2,155	- 499	- 18.8
国債	2,293,115	3,095,718	+802,603	+35.0
（うち長期国債）	1,798,334	2,628,320	+829,985	+46.2
コマーシャル・ペーパー等	21,530	19,980	- 1,550	- 7.2
社債	31,712	31,777	+65	+0.2
金銭の信託（信託財産株式）	13,700	13,722	+21	+0.2
金銭の信託（信託財産指数連動型上場投資信託）	32,210	62,388	+30,178	+93.7
金銭の信託（信託財産不動産投資信託）	1,604	2,556	+951	+59.3
貸出金	299,193	350,457	+51,264	+17.1
外国為替	65,229	71,537	+6,307	+9.7
代理店勘定	98	150	+51	+52.6
その他資産	3,512	4,462	+950	+27.1
有形固定資産	2,017	1,956	- 60	- 3.0
無形固定資産	1	1	- 0	- 7.3
資産の部合計	2,770,994	3,661,278	+890,283	+32.1
（負債の部）
発行銀行券	864,618	915,617	+50,998	+5.9
預金	1,662,874	2,489,903	+827,028	+49.7
（うち当座預金）	1,615,173	2,422,294	+807,121	+50.0
政府預金	12,929	62,469	+49,539	4.8倍
売現先勘定	154,938	112,655	- 42,283	- 27.3
その他負債	875	552	- 322	- 36.9
退職給付引当金	1,992	1,974	- 18	- 0.9
債券取引損失引当金	22,433	22,433	――	――
外国為替等取引損失引当金	15,588	17,997	+2,409	+15.5
負債の部合計	2,736,251	3,623,602	+887,351	+32.4
（純資産の部）
資本金	1	1	――	――
法定準備金	28,862	31,385	+2,522	+8.7
特別準備金	0	0	――	――
当期剰余金	5,878	6,288	+409	+7.0
純資産の部合計	34,742	37,675	+2,932	+8.4
負債および純資産の部合計	2,770,994	3,661,278	+890,283	+32.1

（注1）計数については、円単位での計算後、億円未満を切り捨てて表示しているため、表上の合計額とは必ずしも一致しない（他の計表も同様）。
（注2）( 値なし )の表記は、計算上ゼロあるいは該当数字なしを示し、( 0 )の表記は、単位未満を切り捨てた場合のゼロを示す（他の計表も同様）。

2．平成27年度上半期の損益の状況

平成27年度上半期の損益の状況（単位 : 億円）
		平成26年度上半期 (A)	平成27年度上半期 (B)	比較 (B) - (A)
経常収益 (A)		9,634	8,660	- 974
貸出金利息		134	173	+38
国債利息		5,162	6,391	+1,229
コマーシャル・ペーパー等利息		9	8	-0
社債利息		19	19	-0
外国為替収益		3,359	639	- 2,719
その他		949	1,427	+477
経常費用 (B)		1,673	2,069	+395
売現先利息		39	5	- 34
外国為替費用		――	21	+21
経費		891	914	+22
その他		741	1,127	+385
経常利益 (C) = (A) - (B)		7,961	6,591	- 1,369
	経常収入	5,643	6,938	+1,295
	長期国債関係損益	――	――	――
	外国為替関係損益	3,055	272	- 2,783
	経費	- 891	- 914	- 22
	その他	153	294	+140
	うち金銭の信託（信託財産株式）運用損益	214	244	+29
	金銭の信託（信託財産指数連動型上場投資信託）運用損益	562	994	+431
	金銭の信託（信託財産不動産投資信託）運用損益	35	50	+15
	補完当座預金制度利息	- 681	- 1,060	- 379
特別利益 (D)		33	10	- 23
特別損失 (E)		1,528	137	- 1,391
特別損益 (F) = (D) - (E)		- 1,494	- 127	+1,367
	うち債券取引損失引当金	――	――	――
	外国為替等取引損失引当金	- 1,527	- 136	+1,391
税引前当期剰余金 (G) = (C) + (F)		6,466	6,463	- 2
法人税、住民税及び事業税 (H)		587	174	- 412
当期剰余金 (I) = (G) - (H)		5,878	6,288	+409

（注1）経常収入は、貸出金利息、国債利息、コマーシャル・ペーパー等利息、社債利息、外貨債券の利息収入、貸出料及び外貨預け金等利息の合計額。
（注2）長期国債関係損益は、国債（長期）売却損益の額。
（注3）外国為替関係損益は、為替差損益の額。
（注4）各種引当金の-符号は、積立て（減益要因）を示す。

参考計表

1．資産残高の推移

日本銀行の総資産残高とその前年比伸び率の推移のグラフ。平成24年9月以降27年9月まで、総資産残高は右肩上がりで増加する一方、前年比伸び率は26年2月まで上昇を続けた後、徐々に低下している。

「貸出支援基金」^（注）による貸付金の残高

「貸出支援基金」による貸付金の残高（単位 : 億円）
		25年度末	26年度末	上半期末	上半期末	前年同期末比増減額
		25年度末	26年度末		27年度
貸付金合計		126,864	284,610	210,591	298,978	+88,387
	成長基盤強化を支援するための資金供給	41,368	61,156	51,554	62,860	+11,306
	貸出増加を支援するための資金供給	85,496	223,454	159,037	236,118	+77,081

（注）「貸出増加を支援するための資金供給」の創設（24年12月。資金供給開始は25年6月）時に、従来から行ってきた「成長基盤強化を支援するための資金供給」と合わせて「貸出支援基金」とした。

2．長期国債関係損益の推移

2．長期国債関係損益の推移（単位 : 億円）
		25年度	26年度	上半期	上半期	前年同期比
		25年度	26年度		27年度
長期国債関係損益		2	0	――	――	――
	売却益	2	0	――	――	――
	売却損	――	――	――	――	――

3．外国為替関係損益の推移

3．外国為替関係損益の推移（単位 : 億円）
		25年度	26年度	上半期	上半期	前年同期比
		25年度	26年度		27年度
外国為替関係損益（為替差損益）		6,194	7,601	3,055	272	-2,783

	26ねん3月末	26ねん9月末	27ねん3月末	27ねん9月末
	ドル相場の推移		103.23円	109.66円	120.03円	119.90円
ユーロ相場の推移	142.21円	138.51円	128.96円	133.99円
ポンド相場の推移	172.07円	177.78円	177.93円	181.33円

4．金銭の信託（信託財産株式）運用損益の推移

4．金銭の信託（信託財産株式）運用損益の推移（単位 : 億円）
		25年度	26年度	上半期	上半期	前年同期比
		25年度	26年度		27年度
金銭の信託（信託財産株式）運用損益		421	497	214	244	29
	配当金等	428	489	214	257	42
	減損	-39	――	――	-12	-12
	売却損益	32	8	――	0	0

5．金銭の信託（信託財産指数連動型上場投資信託）運用損益の推移

5．金銭の信託（信託財産指数連動型上場投資信託）運用損益の推移（単位 : 億円）
		25年度	26年度	上半期	上半期	前年同期比
		25年度	26年度		27年度
金銭の信託（信託財産指数連動型上場投資信託）運用損益		375	591	562	994	431
	分配金等	375	591	562	994	431
	減損	――	――	――	――	――
	売却損益	――	――	――	――	――

6．金銭の信託（信託財産不動産投資信託）運用損益の推移

6．金銭の信託（信託財産不動産投資信託）運用損益の推移（単位 : 億円）
		25年度	26年度	上半期	上半期	前年同期比
		25年度	26年度		27年度
金銭の信託（信託財産不動産投資信託）運用損益		66	77	35	50	15
	分配金等	66	77	35	50	15
	減損	――	――	――	――	――
	売却損益	――	――	――	――	――

7．経常収入関係

（1）経常収入の推移

（1）経常収入の推移（単位 : 億円）
			25年度	26年度	上半期	上半期	前年同期比
			25年度	26年度		27年度
経常収入			9,087	11,447	5,643	6,938	1,295
円貨資産			8,385	10,785	5,325	6,593	1,267
	貸出金		256	286	134	173	38
	国債		8,057	10,440	5,162	6,391	1,229
		短期国債	295	108	95	-28	-124
		長期国債	7,761	10,331	5,066	6,420	1,353
	コマーシャル・ペーパー等		18	19	9	8	-0
	社債		53	39	19	19	-0
外貨資産			701	661	317	345	27

（2）運用資産平残の推移

（2）運用資産平残の推移（単位 : 億円）
			25年度	26年度	上半期	上半期	前年同期比
			25年度	26年度		27年度
運用資産合計（平残）			2,028,654	2,752,869	2,550,293	3,388,240	837,947
円貨資産			1,976,749	2,696,354	2,495,507	3,326,187	830,680
	貸出金		256,114	286,280	267,753	345,211	77,458
	国債		1,669,658	2,355,222	2,173,161	2,926,781	753,619
		短期国債	403,992	499,437	486,902	496,170	9,268
		長期国債	1,265,665	1,855,785	1,686,259	2,430,610	744,351
	コマーシャル・ペーパー等		20,148	22,482	22,275	22,145	マイナス129
	社債		30,828	32,368	32,317	32,049	マイナス267
外貨資産			51,905	56,514	54,785	62,052	7,267

（3）運用資産利回りの推移

（3）運用資産利回りの推移（単位 : %）
			25年度	26年度	上半期	上半期	前年同期比
			25年度	26年度		27年度
運用資産合計（利回り）			0.447	0.415	0.441	0.409	-0.031
円貨資産			0.424	0.400	0.425	0.396	-0.029
	貸出金		0.100	0.100	0.100	0.100	0.000
	国債		0.482	0.443	0.473	0.436	-0.037
		短期国債	0.073	0.021	0.039	-0.011	-0.050
		長期国債	0.613	0.556	0.599	0.528	-0.070
	コマーシャル・ペーパー等		0.092	0.088	0.082	0.078	-0.004
	社債		0.174	0.122	0.122	0.122	-0.000
外貨資産			1.351	1.171	1.154	1.111	-0.042

8．自己資本残高及び自己資本比率の推移

8．自己資本残高及び自己資本比率の推移（単位 : 億円）
		25年度末	26年度末	上半期末	上半期末	前年度末比増減
		25年度末	26年度末		27年度
資本勘定(A)		28,863	31,386	28,863	31,386	――
	資本金	1	1	1	1	――
	法定準備金等	28,862	31,385	28,862	31,385	――
引当金勘定(B)		36,493	40,294	38,021	40,430	+136
	貸倒引当金（特定を除く）	――	――	――	――	――
	債券取引損失引当金	22,433	22,433	22,433	22,433	――
	外国為替等取引損失引当金	14,060	17,861	15,588	17,997	+136
自己資本残高(A) + (B) = (C)		65,357	71,680	66,885	71,817	+136
銀行券平均発行残高(D)		844,116	873,941	861,546	903,844	+29,902
自己資本比率(C)／(D)×100		7.74%	8.20%	7.76%	7.94%	-0.26%

法定準備金等には特別準備金(13百万円)を含む。

9．保有有価証券の時価情報

国債（単位：億円）
	価額	時価	評価損益
27ねん3月末	2,697,921	2,746,067	48,145
27ねん9月末	3,095,718	3,150,209	54,490

コマーシャル・ペーパー等（単位：億円）
	価額	時価	評価損益
27ねん3月末	19,789	19,789	――
27ねん9月末	19,980	19,980	――

社債（単位：億円）
	価額	時価	評価損益
27ねん3月末	32,430	32,395	マイナス35
27ねん9月末	31,777	31,737	マイナス40

金銭の信託（信託財産株式）（単位：億円）
	価額	時価	評価損益
27ねん3月末	13,510	29,783	16,273
27ねん9月末	13,497	26,382	12,885

金銭の信託（信託財産指数連動型上場投資信託）（単位：億円）
	価額	時価	評価損益
27ねん3月末	45,720	69,637	23,916
27ねん9月末	63,393	78,474	15,081

金銭の信託（信託財産不動産投資信託）（単位：億円）
	価額	時価	評価損益
27ねん3月末	2,052	2,868	816
27ねん9月末	2,539	3,086	547

（注1）金銭の信託は、信託財産（約定ベース）のみを対象としているため、上記の帳簿価額は貸借対照表価額とは必ずしも一致しない。
（注2）時価は、期末日における市場価格等に基づいている。

10．概算納付金

第131回事業年度（平成27年度）に係る国庫納付金の概算納付は行わないこととした。

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第131回事業年度（平成27年度）上半期財務諸表等について

資産・負債の状況

損益の状況

自己資本の状況