第136回事業年度（令和2年度）上半期財務諸表等について

2020年11月26日
日本銀行

財務諸表等 [PDF 782KB]

資産・負債の状況

令和2年度上半期末における資産・負債の状況をみると、総資産残高は、貸出金や国債を中心に前年同期末と比べ120兆2,242億円増加（+21.1％）し、690兆269億円となった。また、総負債残高は、預金（当座預金）を中心に前年同期末と比べ120兆1,521億円増加（+21.2％）し、685兆7,812億円となった。

こうした日本銀行の資産・負債の変化を詳しくみると以下のとおりである。まず、資産の部をみると、貸出金が、新型コロナウイルス感染症対応金融支援特別オペ等の増加から、104兆8,956億円と前年同期末を57兆950億円上回った。また、資産買入れを進めるなか、国債は、529兆9,563億円と前年同期末を50兆2,753億円上回ったほか、金銭の信託（信託財産指数連動型上場投資信託）は、34兆1,861億円と前年同期末を6兆7,167億円上回った。

次に、負債の部をみると、当座預金が、国債の買入れ及び新型コロナウイルス感染症対応金融支援特別オペ等を通じた資金供給により、487兆4,600億円と前年同期末を79兆1,340億円上回った。また、政府預金は、国庫の資金繰りの状況を映じて、47兆1,587億円と前年同期末を31兆4,838億円上回った。この間、日本銀行券の発行残高は、113兆5,728億円と前年同期末を6兆4,049億円上回った。

損益の状況

令和2年度上半期の損益の状況についてみると、経常利益は、前年同期比516億円増益の1兆826億円となった。これは、金銭の信託（信託財産指数連動型上場投資信託）運用益が増加となったこと等によるものである。

特別損益は、「長短金利操作付き量的・質的金融緩和」の実施に伴って生じ得る収益の振幅を平準化する観点から、債券取引損失引当金の積立てを行ったほか、外国為替関係損益が損超となったことを受け、外国為替等取引損失引当金の取崩しを行ったこと等から、マイナス1,455億円となった。

以上の結果、税引前当期剰余金は、前年同期比156億円増加の9,371億円となり、法人税、住民税及び事業税を差し引いた後の当期剰余金は、前年同期比73億円増加の9,288億円となった。

自己資本の状況

令和2年度上半期末の自己資本比率は、8.59％と、前年度末（8.79％）に比べ低下した。

照会先

政策委員会室

梁島
Tel : 03-3279-1111

1．令和2年度上半期末の資産、負債及び純資産の状況

令和2年度上半期末の資産、負債及び純資産の状況（単位 : 億円）
	元年度上半期末 (A)	2年度上半期末 (B)	比較 (B) - (A)	前年同期末比％
（資産の部）
金地金	4,412	4,412	――	――
現金	2,284	1,751	- 532	- 23.3
国債	4,796,810	5,299,563	+502,753	+10.5
（うち長期国債）	4,693,821	4,853,803	+159,982	+3.4
コマーシャル・ペーパー等	21,916	42,568	+20,651	+94.2
社債	31,428	53,482	+22,053	+70.2
金銭の信託（信託財産株式）	8,254	6,528	- 1,725	- 20.9
金銭の信託（信託財産指数連動型上場投資信託）	274,694	341,861	+67,167	+24.5
金銭の信託（信託財産不動産投資信託）	5,355	6,420	+1,065	+19.9
貸出金	478,006	1,048,956	+570,950	2.2倍
外国為替	66,490	86,526	+20,035	+30.1
代理店勘定	140	60	- 79	- 56.9
その他資産	6,143	5,984	- 158	- 2.6
有形固定資産	2,087	2,150	+62	+3.0
無形固定資産	1	1	+0	+4.1
資産の部合計	5,698,026	6,900,269	+1,202,242	+21.1
（負債の部）
発行銀行券	1,071,679	1,135,728	+64,049	+6.0
預金	4,363,853	5,178,087	+814,234	+18.7
（うち当座預金）	4,083,259	4,874,600	+791,340	+19.4
政府預金	156,748	471,587	+314,838	3.0倍
売現先勘定	1,064	6,214	+5,149	5.8倍
その他負債	521	628	+107	+20.6
退職給付引当金	2,025	2,043	+18	+0.9
債券取引損失引当金	46,180	49,966	+3,785	+8.2
外国為替等取引損失引当金	14,217	13,555	- 661	- 4.7
負債の部合計	5,656,290	6,857,812	+1,201,521	+21.2
（純資産の部）
資本金	1	1	――	――
法定準備金	32,520	33,167	+647	+2.0
特別準備金	0	0	――	――
当期剰余金	9,214	9,288	+73	+0.8
純資産の部合計	41,735	42,456	+721	+1.7
負債および純資産の部合計	5,698,026	6,900,269	+1,202,242	+21.1

（注1）計数については、円単位での計算後、億円未満を切り捨てて表示しているため、表上の合計額とは必ずしも一致しない（他の計表も同様）。
（注2）＜ ―― ＞の表記は、計算上ゼロあるいは該当数字なしを示し、( 0 )の表記は、単位未満を切り捨てた場合のゼロを示す（他の計表も同様）。

2．令和2年度上半期の損益の状況

令和2年度上半期の損益の状況（単位 : 億円）
		元年度上半期 (A)	2年度上半期 (B)	比較 (B) - (A)
経常収益 (A)		14,094	14,075	- 19
貸出金利息		0	0	-0
国債利息		6,231	5,524	- 706
コマーシャル・ペーパー等利息		- 0	1	+1
社債利息		- 6	1	+8
外国為替収益		972	554	- 418
その他		6,897	7,993	+1,096
経常費用 (B)		3,784	3,249	- 535
売現先利息		-0	- 54	- 54
外国為替費用		1,861	1,039	- 822
経費		918	891	- 26
その他		1,005	1,373	+368
経常利益 (C) = (A) - (B)		10,310	10,826	+516
	経常収入	6,888	6,119	- 768
	長期国債関係損益	――	――	――
	外国為替関係損益	- 1,861	- 1,039	+822
	経費	- 918	- 891	+26
	その他	6,201	6,637	+435
	うち金銭の信託（信託財産株式）運用損益	1,057	972	- 84
	金銭の信託（信託財産指数連動型上場投資信託）運用損益	5,596	6,759	+1,162
	金銭の信託（信託財産不動産投資信託）運用損益	116	143	+26
	補完当座預金制度利息	- 949	- 1,034	- 85
特別利益 (D)		930	519	- 411
特別損失 (E)		2,026	1,974	- 51
特別損益 (F) = (D) - (E)		- 1,095	- 1,455	- 359
	うち債券取引損失引当金	- 2,025	- 1,973	+51
	外国為替等取引損失引当金	930	519	- 411
税引前当期剰余金 (G) = (C) + (F)		9,214	9,371	+156
法人税、住民税及び事業税 (H)		0	82	+82
当期剰余金 (I) = (G) - (H)		9,214	9,288	+73

（注1）経常収入は、貸出金利息、国債利息、コマーシャル・ペーパー等利息、社債利息、外貨債券の利息収入、貸出料及び外貨預け金等利息の合計額。
（注2）長期国債関係損益は、国債（長期）売却損益の額。
（注3）外国為替関係損益は、為替差損益の額。
（注4）補完当座預金制度利息は、プラス金利に係る利息（-1,161億円）とマイナス金利に係る利息（127億円）との差額。
（注5）各種引当金の-符号は、積立て（減益要因）を示す。

参考計表

1．資産残高の推移

日本銀行の総資産残高とその前年比伸び率の推移のグラフ。平成29年9月以降令和2年9月まで。令和2年3月以降、総資産残高および前年比伸び率とも拡大している。

「貸出支援基金」による貸付金の残高

「貸出支援基金」による貸付金の残高（単位 : 億円）
		平成30年度末	令和元年度末	上半期末	上半期末	前年同期末比増減額
		平成30年度末	令和元年度末		令和2年度
貸付金合計		486,452	517,414	493,017	615,256	122,238
	成長基盤強化を支援するための資金供給	89,226	89,276	85,657	85,079	-578
	貸出増加を支援するための資金供給	397,226	428,138	407,360	530,177	122,817

2．長期国債関係損益の推移

2．長期国債関係損益の推移（単位 : 億円）
		平成30年度	令和元年度	上半期	上半期	前年同期比
		平成30年度	令和元年度		令和2年度
長期国債関係損益		――	――	――	――	――
	売却益	――	――	――	――	――
	売却損	――	――	――	――	――

3．外国為替関係損益の推移

3．外国為替関係損益の推移（単位 : 億円）
		平成30年度	令和元年度	上半期	上半期	前年同期比
		平成30年度	令和元年度		令和2年度
外国為替関係損益 (為替差損益）		2,257	-2,144	-1,861	-1,039	822

	平成31ねん3月末	令和元ねん9月末	令和2ねん3月末	令和2ねん9月末
	ドル相場の推移		110.85円	108.08円	107.54円	105.46円
ユーロ相場の推移	124.35円	117.80円	118.63円	123.60円
ポンド相場の推移	144.47円	132.82円	133.56円	136.23円

4．金銭の信託（信託財産株式）運用損益の推移

4．金銭の信託（信託財産株式）運用損益の推移（単位 : 億円）
		平成30年度	令和元年度	上半期	上半期	前年同期比
		平成30年度	令和元年度		令和2年度
金銭の信託（信託財産株式）運用損益		2,510	2,050	1,057	972	-84
	配当金等	580	451	229	163	-65
	減損	-42	-224	-5	-47	-42
	売却損益	1,972	1,823	833	856	23

5．金銭の信託（信託財産指数連動型上場投資信託）運用損益の推移

5．金銭の信託（信託財産指数連動型上場投資信託）運用損益の推移（単位 : 億円）
		平成30年度	令和元年度	上半期	上半期	前年同期比
		平成30年度	令和元年度		令和2年度
金銭の信託（信託財産指数連動型上場投資信託）運用損益		4,416	6,047	5,596	6,759	1,162
	分配金等	4,416	6,047	5,596	6,759	1,162
	減損	――	――	――	――	――
	売却損益	――	――	――	――	――

6．金銭の信託（信託財産不動産投資信託）運用損益の推移

6．金銭の信託（信託財産不動産投資信託）運用損益の推移（単位 : 億円）
		平成30年度	令和元年度	上半期	上半期	前年同期比
		平成30年度	令和元年度		令和2年度
金銭の信託（信託財産不動産投資信託）運用損益		211	79	116	143	26
	分配金等	211	239	116	143	26
	減損	――	マイナス159	――	――	――
	売却損益	――	――	――	――	――

7．経常収入関係

（1）経常収入の推移

（1）経常収入の推移（単位 : 億円）
			平成30年度	令和元年度	上半期	上半期	前年同期比
			平成30年度	令和元年度		令和2年度
経常収入			14,090	13,170	6,888	6,119	-768
円貨資産			12,828	11,952	6,224	5,527	-696
	貸出金		0	0	0	0	-0
	買現先勘定		0	-0	――	――	――
	国債		12,839	11,960	6,231	5,524	-706
		短期国債	-227	-192	-86	-230	-144
		長期国債	13,066	12,153	6,317	5,755	-561
	コマーシャル・ペーパー等		-0	0	-0	1	1
	社債		-10	-7	-6	1	8
外貨資産			1,262	1,218	663	591	-72

（2）運用資産平残の推移

（2）運用資産平残の推移（単位 : 億円）
			平成30年度	令和元年度	上半期	上半期	前年同期比
			平成30年度	令和元年度		令和2年度
運用資産合計（平残）			5,235,630	5,430,323	5,381,615	6,136,086	754,471
円貨資産			5,168,533	5,359,330	5,314,165	5,918,009	603,843
	貸出金		464,806	478,771	470,975	708,542	237,567
	買現先勘定		0	251	――	――	――
	国債		4,649,075	4,826,326	4,789,190	5,126,707	337,516
		短期国債	154,296	103,544	102,029	296,413	194,383
		長期国債	4,494,778	4,722,781	4,687,161	4,830,293	143,132
	コマーシャル・ペーパー等		22,648	22,020	22,139	41,032	18,892
	社債		32,002	31,961	31,859	41,726	9,866
外貨資産			67,097	70,992	67,449	218,077	150,627

（3）運用資産利回りの推移

（3）運用資産利回りの推移（単位 : %）
			平成30年度	令和元年度	上半期	上半期	前年同期比
			平成30年度	令和元年度		令和2年度
運用資産合計（利回り）			0.269	0.242	0.255	0.198	-0.057
円貨資産			0.248	0.223	0.234	0.186	-0.047
	貸出金		0.000	0.000	0.000	0.000	-0.000
	買現先勘定		0.000	-0.093	――	――	――
	国債		0.276	0.247	0.260	0.214	-0.045
		短期国債	-0.147	-0.186	-0.169	-0.155	0.013
		長期国債	0.290	0.257	0.269	0.237	-0.031
	コマーシャル・ペーパー等		-0.002	0.001	-0.000	0.006	0.006
	社債		-0.033	-0.024	-0.041	0.008	0.049
外貨資産			1.881	1.716	1.967	0.540	-1.427

8．自己資本残高及び自己資本比率の推移

8．自己資本残高及び自己資本比率の推移（単位 : 億円）
		平成30年度末	令和元年度末	上半期末	上半期末	前年度末比増減
		平成30年度末	令和元年度末		令和2年度
資本勘定(A)		32,521	33,168	32,521	33,168	――
	資本金	1	1	1	1	――
	法定準備金等	32,520	33,167	32,520	33,167	――
引当金勘定(B)		59,303	62,068	60,397	63,522	+1,454
	貸倒引当金(特定を除く)	――	――	――	――	――
	債券取引損失引当金	44,155	47,992	46,180	49,966	+1,973
	外国為替等取引損失引当金	15,147	14,075	14,217	13,555	-519
自己資本残高(A) + (B) = (C)		91,824	95,237	92,919	96,691	+1,454
銀行券平均発行残高(D)		1,053,916	1,082,752	1,077,384	1,124,588	+41,835
自己資本比率(C)／(D)×100		8.71%	8.79%	8.62%	8.59%	-0.20%

（注）法定準備金等には特別準備金(13百万円)を含む。

9．保有有価証券の時価情報

国債（単位：億円）
	価額	時価	評価損益
2ねん3月末	4,859,181	4,993,620	134,439
2ねん9月末	5,299,563	5,415,931	116,367

コマーシャル・ペーパー等（単位：億円）
	価額	時価	評価損益
2ねん3月末	25,518	25,518	――
2ねん9月末	42,568	42,568	――

社債（単位：億円）
	価額	時価	評価損益
2ねん3月末	32,208	32,102	マイナス 105
2ねん9月末	53,482	53,291	マイナス 191

金銭の信託（信託財産株式）（単位：億円）
	価額	時価	評価損益
2ねん3月末	7,082	15,311	8,228
2ねん9月末	6,383	15,783	9,400

金銭の信託（信託財産指数連動型上場投資信託）（単位：億円）
	価額	時価	評価損益
2ねん3月末	309,122	312,203	3,081
2ねん9月末	346,264	404,733	58,469

金銭の信託（信託財産不動産投資信託）（単位：億円）
	価額	時価	評価損益
2ねん3月末	5,755	6,222	467
2ねん9月末	6,328	7,074	745

（注1）金銭の信託は、信託財産（約定ベース）のみを対象としているため、上記の帳簿価額は貸借対照表価額とは必ずしも一致しない。
（注2）時価は、期末日における市場価格等に基づいている。

10．概算納付金

第136回事業年度（令和2年度）に係る国庫納付金の概算納付は行わないこととした。